负值重分类与帐表差异调整
负值重新分类和帐户表差调整
1。负值重新分类
当帐户在期间开始或结束时具有负余额，需要调整到其他帐户时，请使用重新分类调整。
1。选择菜单“审核调整\负值重新分类调整”，然后系统弹出“负值重新分类调整”窗口；
2。在主题余额列表中以小于零的开口或结束余额过滤筛选受试者，然后对要调整的主题键入“√”；双击对方的主题列，然后从弹出主题列表中选择对方的主题。如果没有其他方主题开yun体育app入口登录，则可以单击自动对应；然后单击“早期调整”或“结束调整”按钮。
2。帐户表的调整差异
帐户表差调整：当审计单位的书籍平衡与相应数量的报告项目不同时，使用帐户表差调整。
特定操作如下：
1。选择“审核调整\早期帐户表差调整”子菜单，然后将“会计默认调整 - 帐户表差调整”窗口中弹出。
2。此窗口分为两个上层和下部形式。单击上层形式中的“添加调整条目”按钮，然后输入或选择调整原因，其所属草稿，客户的调整情况以及不审查调整的原因。
3。然后以下面的形式输入调整条目。如果要输入多个调整条目，则可以单击“添加”按钮，然后单击“保存”。用户还可以使用“添加多个帐户”按钮来选择要调整的主题并输入相应的调整数据，然后保存。
4。在进出报告项目时，主要使用“它们所属的草稿”。例如，两个审核员A和B分为一个审计项目，A负责资产草稿的准备开元ky888棋牌官网版，而B负责其他工作。完成准备工作后，请使用“导入\导出纸”导出您的项目（导出文件类型是带有SJT扩展的文件），然后将SJT扩展到B. B将文件复制到B. B将此文件通过“导入\ Export Paper”导入其自己的项目。目前，B计算机中的项目成为一个完整的审核项目。假设：A进行调整，如下：
借记：应收账款12,000.00
学分：其他应收账款12,000.00
如果A不选择“附属草案”中的应收账款或其他应收款，则将项目转移到B后，完整项目将不包括此调整条目；如果A选择“附属草案”中的应收帐款或其他应收款，则将项目转移到B后，完整项目将不包括此调整条目。
5。有两个选择“客户调整”和“不同意调整”。如果选择了“不同意调整”，则此调整条目只会显示此条目，但不会参与调整，这将不会影响评论的数量。
阐明：
（1）在“事件帐户差调整”窗口中，有三个按钮：“生成所选的调整条目到该期间结束时”，“生成帐户差额持有条目”和“设置未分配的利润帐户”。
（2）“创建结束的调整条目”按钮是在周期开始时生成调整条目，以确定调整对最终审查编号的影响。
（3）“为帐户生成差分账面的差额”按钮直接带来审计调整后的利润和损失帐户的利润帐户对“利润分配分配 - 非分布利润的利润”帐户的影响。
例如：用户进行审核调整（不考虑增值税）
借入：主要业务收入20,000.00
学分：应收账款20,000.00
单击“自动生成随身携带条目”按钮后，系统将自动添加以下调整条目。
借方：利润分配 - 未分配利润20,000.00
信用：主要业务收入为20,000.00
注意：
一个调整条目只能进行一次。建议在记录所有调整条目后开yunapp体育官网入口下载手机版，单击“创建周期结束的调整条目”，该系统将立即进行所有损益帐户。此外，该系统不支持自动背负利润的分配，并且有必要根据审计单位剩余储备的特定撤回比调整条目。
（3）“设置未分配的利润帐户”按钮是设置自动结转的损益帐户时的相应帐户。
6。完成审计和损失帐户的审计调整条目后，将在利润和损失结转后生成两个重复的结转条目。在未经审计的会计报表中，审计师将与损益表的说明项目，第一级帐户和第二级帐户相对应，从而导致损益的重复结转条目。
解决方案：在未经审计的会计报表中删除辅助帐户和报告项之间的对应关系，仅保留第一级，并保存未经审计的会计报表。然后将其删除在调整条目维护中，审核调整携带条目并将其再生。
