公司费用报销管理规定_1

管理规范示范文本，即卓越的模范文本，其资料编码为CYKJ-FW-910，编号为特定标识。此规定涉及公司费用报销管理，并已通过审核。实施时间为特定日期，由特定单位发布。此外，还提供了用户指南，旨在说明该管理规范资料在管理活动中的应用。通过公开规则，确保全体成员协调一致，保护集体利益，进而充分调动团队力量，确保管理活动有法可依，内部运作有规则保障。公司设立费用报销的管理制度，旨在提升公司管理水平，强化对销售人员的业务费用及支出报销的管控开yun体育app入口登录，同时也有利于公司成本核算及其他财务活动的顺利进行。现将公司的费用报销管理细则公布如下，敬请查阅。第一条：为强化公司内部管理，

为规范公司费用报销流程，并有效管理费用开支，特制定本项制度。该制度依据公司具体状况，将费用报销细分为行车费用、市内（含郊县）差旅费用、通讯费用、住宿费用、客户关系费用等多个类别。本制度适用于公司所有部门。第二章 费用报销制度及流程第四条：关于原始凭证有效性的规定，首先，报销人必须获取真实且合法的原始凭证；其次，有效的发票必须加盖两个印章：国家或地方税务局的专用章以及发票专用章；若发票上缺少任一印章，则该发票将视为无效。(2)、经财政部门审批并统一管理的行政及事业性收款凭证；(3)、由邮政、银行、铁路等部门出具的，带有官方印戳的各种收款凭证和支出凭证；在辨别发票真伪时，应注意发票上的印章单位名称应与网络注册信息相符，可通过发票上提供的查询平台进行验证。即便是在出差途中，也应留意这些细节。

核对发票信息非常便捷，因此强烈建议大家在正规的场所消费并索要发票，以防止遭遇假发票的情况。3、若因特殊情况经办人员无法获取合法证明，可使用普通收据进行报销，但总额不得超过报销金额的5%；若既无发票又无收据，则不予报销。第五条：关于费用报销单的填写及票据粘贴规范：一、报销单据填写需保持整洁美观，不得随意涂改；二、业务员差旅费报销单与原始凭证粘贴单应大小一致，且各票据不得超出报销单和粘贴单的范围（票据过大时，应按照报销单大小进行折叠）；三、各票据应均匀粘贴在报销单封面后的粘贴单上，确保整份报销单各部分厚度尽量保持一致；四、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需按层次序列进行张贴；五、报销单据金额、类型相同的，

车票等类似票据应尽量集中粘贴，并按照金额从大到小排序；在粘贴报销凭证时，务必保证审核人员能够清晰无误地看到报销金额；所有报销单据必须使用黑色钢笔或签字笔填写；各项内容需填写齐全，确保大小写金额一致，并需得到部门领导的批准后方为有效；报销单据严禁涂改，粘贴完毕后请仔细核对金额，若票据金额与填写金额不符，财务部门将不予报销。报销实物凭证需经接收者检查并在发票反面签字认可，对于需入库的物品开yun体育官网入口登录app，必须附带入库凭证；出差期间若需招待客户，必须事先获得总经理的批准方可报销相关费用，返回后需补办相应的申请手续；若出差期间餐饮、住宿及交通等费用由对方单位提供，则不予报销；在多人出差且级别不同的情况下，所使用的交通工具费用可按照最高级别人员的标准报销。

5、此类工具。对于部门经理及其以下级别的人员，若出差确实需要乘坐飞机，必须提前提出申请，并经过总经理的批准后才能使用飞机出行。2.6、抵达目的地后，除了总经理，其他员工原则上（在市内）不应乘坐出租车，而应选择公交汽车。若有特殊理由需要乘坐出租车，必须在出租车票的背面详细记录下时间、行程的起始地点以及乘坐的原因。2.7、住宿费标准为一个标准间标准。同性伙伴共同出差时，若选择合住，则仅能使用一间标准客房。住宿费用标准为2.8。在报销差旅费用时，必须附上详细的出差清单，清单中需包含出差的具体日期、目的、地点、抵达时间以及报销金额。此外，还需明确是否产生住宿费用，并附上住宿费用的发票。对于住宿费用的报销，若发票金额超出包干标准，则按标准报销；若低于包干标准，则按实际发票金额报销。2.9、报销差旅费必须

在返回公司后的3日内，需完成报销流程并退还预借的差旅资金，若未按时完成，将视作挪用公款行为。第十条关于办公费用管理：一、办公费用涵盖了印刷账表、打印耗材、办公物品、文具用品、名片制作、邮寄费用以及订阅书籍报刊等开销。二、各部门总监需对其部门产生的办公费用承担管理责任，而经营管理部则需对整个公司的办公费用实施监管与控制。行政部门负责采购办公用品以及印刷各类账表，而各部门所需的专用表格等印刷品开yunapp体育官网入口下载手机版，需自行设计格式，并依照规定提交给部门领导审批，随后由行政部统一协调，安排广告公司进行印制。各部门需在每月5号之前制定“办公用品需求清单”，该清单需经本部门及公司管理层审核通过，随后由行政部门集中采购；各部门所需办公用品，应向行政部门集中领取，并完成相应的领取登记手续，同时。

将费用记录在部门账目中；办公用品仅限办公使用，严禁挪作它用或个人占用。个人领取的办公及工具用品需妥善保存，不得随意丢弃或外借，一旦工作调动，必须完成物品交接手续；若发生遗失，需按原价进行赔偿。公司对于办公费用的报销，必须严格遵守既定的费用审批流程，对于任何部门每月超出预算的办公费用，均将不予批准。此外，关于业务招待费的管理，首先，招待费用涵盖了公务宴请的餐饮费、礼品费、旅游费用，以及赠送商品和返利卡的支出等。其次，各部门在因公进行招待活动时，必须提前向总监提出申请并获得批准，若遇特殊情况，也需提前通过电话向总监进行请示并取得批准，原则上不得擅自行动后再行上报。参加接待活动的员工（总经理不在其中），应选用最高级别的人员作为报销的申请人，且不得安排下属人员提交申请并自行审核报销。此外，招待费用的发票日期栏必须严格填写。

8、务必确保填写内容详尽，并对接待理由进行具体阐述；同时，需详细记录招待的具体时间、举办地点、受邀人员名单以及我方陪同人员等相关信息。4、除公务接待外，所有非公务性质的接待费用均由个人承担。第十二条：关于交通费用1、在市内处理业务时，工作人员原则上应优先选择公共交通工具；若遇特殊情况需乘坐出租车，则必须提前获得部门经理的同意，并在报销凭证上明确标注乘车时间、行程起点、外出工作内容。业务员在执行公务时若需自驾出行，其费用不得超出公司规定的限额，超出部分需自行负责；另外，关于通讯费用，公司对员工因公产生的通讯费用实施有限额的报销制度，其中，总经理及公司办公用移动电话的通讯费用按实际发生额报销；总监的通讯费用每月最高报销额为300元；业务员的通讯费用每月最高报销额为200元；后台主管的通讯费用每月最高报销额为100元；其他后勤人员的通讯费用报销则根据各自岗位的具体需求来确定。

每月费用标准为五十元，超出此额度之费用需个人自行负担；报销时，报销者需出示正式的、以真实姓名登记的通信费用缴费凭证，而充值卡发票则不被认可为有效报销凭证；各科室需严格管理办公电话的使用，员工除公务需求外，不得将公司电话用于其他私人用途。第十四条：配送费用涵盖送货车辆的通行费、停车费、燃料费等费用，以及人力车、机动车费用，还有雇佣搬运工的人工费用及其他相关仓储支出。鉴于配送费用受销售情况影响显著，公司根据销售变动情况实施定率管理。计划物流部门需负责管理相关配送费用，并需提升效率，切实降低配送费用。3、对于长期租赁的车辆，需签订正式合同，并提前缴纳一定数额的保证金，同时将相关信息提交至公司财务部门进行登记。4、包括自营的货车、电动车辆以及外

请报销车辆运输费用，并附上“配送费用明细表”、“送货凭证”以及费用报销申请，同时需提供相应的有效发票。报销托运费用时，请附上物流部门的托运登记表和回单，并填写相应的费用报销表格；在卖场，顾客原则上应自行取货或由公司统一配送，若导购人员需要亲自送货，必须先向物流部门申请并获得批准，并在备案后才能报销送货费用；报销时，必须提供配送费用明细表和送货单；对于计划物流因工作需要雇佣搬运工或其他相关费用支出，应遵循公司的费用审批流程进行操作。第十六条：培训费用的预算、管理和安排均由行政部负责执行。在使用费用前，相关部门需向人事行政部门提交员工培训计划、培训时间以及所需经费的申请。该申请需经过人事行政部门的审核，并需总经理批准。审核通过后，一份申请材料需提交至财务部门。费用使用部门在使用过程中，必须严格遵守预算规定。

在申请额度内支配相关费用。根据第十七条规定，若各部门因工作需求需参与各类会议，需提交一份详尽的申请报告，其中需明确会议的类型、具体内容、目标、举办地、与会人员数量、会议持续天数以及所需资金，并附上“会议邀请函”。该报告需经部门负责人审核，并经总经理批准签字后，方可参会。会议结束后，应立即前往财务部门办理报销相关事宜。与会人员需严格把控经费使用，不得无端增加开支或滥用资源，务必做到勤俭节约，坚决抵制奢华浪费行为；会议落幕后的五天内，须按照规定流程完成费用报销，并将审批通过的申请报告及会议邀请函附于报销凭证之后。第十八条规定，仓库租赁、办公室水电、社保等固定开销，行政部门需依据真实合法的凭证向财务部门申请报销。第四章 费用审批管理第二十条规定：1、公司内部所有货币资金的收支审批权力，均由公司总经理全权负责。

总经理外出期间，有权指派授权人或通过电话进行授权，支付款项需经财务负责人审核确认。对于违反公司财务规定的票据，有权拒绝支付。总经理返岗后，应立即补办相应的审批手续。审批人员需严格依据货币资金授权批准权限的规定，在授权范围内进行审批，严禁越权审批。货币资金的支付须以书面形式进行批准。公司实施“责任到人”的货币资金支付审批制度，坚持“谁批准、谁负责”的原则，要求审核和批准人员对其审核、批准的货币资金支付承担相应责任，旨在预防货币资金风险，确保资金安全。若有人违反财务制度规定擅自批准支付，相关审核或审批人员将受到失职的处分，并需对由此产生的不良后果承担连带责任。6、报销人徇私舞弊、弄虚作假，对

违规违纪的款项不得报销；对于已经报销的部分，除了需退还违规报销的金额外，还将对报销者处以违规报销金额的15倍作为罚款，若情节严重，将予以开除并采取进一步的措施。此外，若审核者或审批者在资料不完整、原始凭证不足、项目不真实的情况下签字同意报销，将对审核者及审批者处以违规报销金额的10%至50%作为罚款。若因审核失误导致借款人未能在规定时限内完成报账冲销借款，或因故无法从工资中扣除逾期借款，则经办责任人（包括各级审批人员）需承担至少等于流失款项总额50%的经济责任。具体承担比例将根据责任人的基本工资比例来确定，并在当期应发放的坏账工资中进行扣除。财务人员在接收报销凭证后，需逐一检查其填写和粘贴是否规范，审批流程是否完备，以及所附凭证是否合法合规，确保所有条件均符合要求。

报销单据需及时进行审核，并由总经理审批后方可交付出纳进行付款处理。若单据不符合规定，应退还给报销者，并对其说明退回的原因。出纳在接到报销单后，需核对部门负责人、公司总经理、会计的签名是否完备，对于手续齐全的报销单据，应迅速进行报销。对于手续不齐全的报销单，出纳有权拒绝报销或支付款项。第五章附则第二十一条规定，本制度自公布之时起正式施行；对于本制度的解释与修订，均由公司经营管理部负责。第二十二条指出，各职能部门应依据本部门的实际情况，在公司制度的总体框架下，自行制定本部门的费用报销规定；然而，这些规定在正式生效前，必须提交给总经理进行审批并备案。管理顾问公司对费用报销有明确的规定。首先，关于物资申领，需填写领料单，并经部门经理签署同意后，方可前往库房提取。需要注意的是，此物资的价值上限为5000元。

重要物资的领取必须得到总经理的批准；物资的申请需通过公司正式文件，详细注明用途、名称、型号、数量、单价、总价、使用期限、申请人所属部门、申请日期以及申请人签名；所有物资的申请都必须在总经理签字确认后方可进行采购，库存中的物资需先咨询财务部门（库管），确认无货后再行采购（以避免重复购买和资金占用）；对于临时紧急采购，必须由总经理或其授权代理人签字同意，事后需补签。4.在特殊情况下，若总经理批准，方可由单一人负责购买；否则，所有购买行为均需遵循两人共同购买的规定，否则将不予通过验收和报销。5.公司的主要物资采购由专职采购人员负责，而临时所需的物资则由采购人员授权给特定人员处理；任何部门或个人均不得擅自进行采购活动。6.采购的物资必须附有付款的原始凭证，原则上应使用正规发票，并在发票上填写公司名称以及经办人的签名或盖章。

若经济业务涉及的内容、数量、单价、金额以及大小金额均相符，则原始凭证若缺失，财务部门将不予报销；若供应商确实无法提供发票，则必须提供带有签字的证明文件。物资购回后，需附上申购签呈和发票，并交付库房进行验收入库。至于各部门日常自行采购并使用的物品，必须由库管员或其代理人核对发票并在其上签字确认。在办理采购物资费用报销时，首先由相关人员填写报销单，随后附上库管签字的付款发票，再由部门主管签字确认意见。经过财务部门的严格审核，报销单需提交给公司总经理进行审批。审批通过后，方可前往公司出纳处进行报销。关于差旅补贴与费用报销，其中外勤和出差的相关规定如下：外勤指的是工作地点与办公场所相隔超过五十公里，但员工能够在当天来回的情况。出差意味着工作地点与常驻岗位相隔超过五十公里，亦或因公务需求不得不在外过夜。关于出差申报流程，包括以下步骤：出差人员需按照规定程序进行申报。

出差前需填写相应的申请表格，待部门主管批准，并经总经理审核通过后方可执行；若总经理出差在外或因紧急情况无法及时提交，可先通过电话汇报并取得口头同意，事后需补签总经理的正式批准。经理级及以上员工出差，可在省级城市获得每日150元的食宿补贴，地级及以下城市则享受每日100元的补贴；而经理级以下员工，在省级城市每日补贴为100元，地级城市则为每日50元。若出差期间乘坐硬座，在晚上7点至次日早上7点之间，车上过夜时间超过6小时，或连续乘车时间达到12小时以上，员工可购买卧铺票。若需乘坐软卧或飞机，则必须获得总经理的批准。若业务推广人员业绩突出，则不得享受出差补贴待遇。在费用报销方面，一、报销交通费用时，需出示出差地的税务发票（交通票据）；二、若票据金额未达到报销标准，则按实际票据金额进行报销。